- Introducción
Abrir un casino en México requiere el cumplimiento de diversas leyes, regulaciones y procedimientos federales y locales. Además de las inversiones en infraestructura y equipo, se requiere una sólida planificación legal y administrativa para operar dentro del marco regulatorio. A continuación, encontrará toda la información necesaria para garantizar el éxito de su proyecto. - Marco Legal Básico
Ley Federal de Juegos y Sorteos: regula la operación de juegos de azar y loterías.
Reglamento de la Ley Federal de Juegos y Sorteos: detalla los procedimientos, plazos y requisitos para obtener una licencia.
Ley de Protección al Consumidor y Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones Procedentes de Ganancias Ilícitas: imponen obligaciones adicionales en materia de publicidad, transparencia y prevención del lavado de dinero.
- Requisitos Generales de Franquicia
Persona Jurídica: Constitución de una sociedad mercantil (S.A. de C.V. o S. de R.L. de C.V.) ante notario público y el Registro Público de Comercio.
Estatutos y Poderes: Certificación del objeto social (juegos de azar), nombramiento de representante legal y presentación de un poder notarial.
Dictamen municipal: Verificar que el lugar cuente con el uso de suelo permitido para un casino (zonificación comercial o recreativa).
Dictamen de protección civil: Certificado de la secretaría de protección civil local que garantice la seguridad del edificio, las rutas de evacuación y el sistema de protección contra incendios.
Cumplimiento de la normativa ambiental y sanitaria (si se trata de servicios de restauración): Autorización de la secretaría de salud estatal para abrir un restaurante o bar en las instalaciones.
- Licencia federal de juegos de azar y loterías
Para operar juegos de mesa y máquinas tragamonedas, debe realizar los siguientes trámites ante la Dirección General de Juegos de Azar y Loterías de la Secretaría de la Función Pública (SEGOB):
Solicitud de licencia: Formulario oficial con la información de la empresa, descripción del negocio (tipo de juegos, número de mesas/máquinas, área de juego) y plan de inversión.
Pago de tasas: Tasas por la revisión de documentos y, en su caso, por cada máquina o mesa autorizada.
Informe de origen de fondos: Estados financieros, cuentas bancarias y declaraciones de impuestos de los socios para verificar la solvencia financiera y prevenir el lavado de dinero.
Estudio de mercado: Análisis de la viabilidad comercial, la capacidad de producción proyectada y la competencia en la zona.
Declaración de impuestos obligatoria: Certificado del Servicio de Administración Tributaria del Estado (SAT) que acredite el cumplimiento oportuno de sus obligaciones tributarias.
- Licencias estatales y municipales
Además de la certificación federal, también necesitará:
Licencia municipal de funcionamiento: Este trámite debe obtenerse en la secretaría de finanzas o la oficina gubernamental del municipio donde se ubica el casino.
Uso del suelo y planificación urbana: Consulte la normativa local para asegurarse de que el domicilio elegido permita actividades comerciales de entretenimiento.
Licencia de publicidad exterior: Si ha instalado letreros o vallas publicitarias en la vía pública.
- Sistemas de control y prevención
Registro de clientes: Mantenga un registro de jugadores (que incluya nombre, identificación y monto de la apuesta) para informar a la UIF.
Software certificado y generador de números aleatorios (GNA): Todos los sistemas de juego deben contar con un certificado de generador de números aleatorios emitido por un laboratorio certificado. Vigilancia CCTV: Instalar cámaras en el área de juego, cajas registradoras y entradas, y conservar las grabaciones durante al menos 30 días.
Política de juego responsable: incluir pancartas o materiales promocionales, opciones de autoaislamiento y límites de apuestas.
- Aspectos fiscales y financieros
Impuestos federales: 30% del ISR anual del casino y retención del IVA sobre servicios de restaurante o bar.
Declaraciones de información: Presentar declaraciones mensuales de ingresos por juegos de azar y loterías a la Secretaría de Desarrollo Económico (SEGOB) y al Servicio de Impuestos del Estado (SAT).
Auditorías periódicas: Las autoridades competentes pueden solicitar revisiones contables, operativas y de seguridad en cualquier momento.
- Consejos prácticos
Planificación anticipada: Antes de comprar o arrendar una propiedad, iniciar los trámites de uso del suelo y protección civil.
Asesoramiento experto: Contratar a un abogado fiscal y a un asesor en regulación del juego para evitar rechazos o retrasos en la solicitud.
Mantenga una comunicación fluida con las autoridades competentes: Mantenga una comunicación fluida con la Secretaría de Desarrollo Económico (SEGOB) y las autoridades locales para aclarar dudas y agilizar el proceso de aprobación.
Capacitación continua: Capacite a su equipo sobre la normativa, la prevención del lavado de dinero y el uso de los sistemas de control.
- Conclusión
Abrir un casino en México es un proceso complejo que va más allá de invertir en mesas y máquinas. Requiere una estructura legal sólida, un estricto cumplimiento de las regulaciones federales y locales, y un sólido sistema de prevención y control. Con la documentación adecuada, la asesoría adecuada y una planificación anticipada, puede obtener los permisos y concesiones necesarios para operar de forma segura y rentable dentro del marco legal mexicano.
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